新工作、新保险？你该了解的 HSA 入门攻略
每次开始一份新工作，保险选择总是绕不开的一环。其中一种常见选项是高自付额健康保险（HDHP），它通常适合年轻、身体健康、看病频率不高的人群。
而当你选择了这种 HDHP 保险，很多雇主会提供一个叫做 HSA（Health Savings Account，健康储蓄账户）的福利账户，甚至主动往里面放 $500～$750 的启动资金，鼓励你选这个计划。
如果你是第一次接触 HSA，不妨看看这篇写给入门者的攻略，快速掌握你该知道的核心信息。
什么是 HSA？
HSA 是一种税收优惠账户，用于支付合规的医疗相关支出。它的最大亮点是拥有“三重免税”结构：
- 存入的钱免税（税前收入）
- 账户内的投资收益免税
- 合规医疗支出取出时免税
这使得 HSA 成为美国税务体系中少有的“三重免税”工具，远胜传统储蓄账户或多数退休账户。你可以把它看作一个“医疗版的免税投资账户”。
谁可以拥有 HSA？
并非所有人都能开设 HSA，必须满足以下条件：
- 拥有符合资格的高自付额健康保险计划（HDHP）
- 2025年标准：个人 deductible ≥ $1,600，家庭 ≥ $3,200
- 年满18岁
- 未注册 Medicare
- 报税时不是他人的受抚养人（dependent）
只要满足上述条件，即可通过银行、保险公司或雇主开设 HSA 账户。
HSA vs FSA：核心区别一览
| 项目 | HSA（健康储蓄账户） | FSA（灵活支出账户） |
| 账户归属 | 个人拥有，终身有效 | 雇主拥有，离职即失效 |
| 开户条件 | 必须有 HDHP 医疗保险 | 雇主提供即可，无需特定保险 |
| 资金是否可滚动 | 可无限期滚动，终身有效 | 通常“用不完就作废”，部分雇主允许延迟或滚动少量资金 |
| 是否可投资 | 可投资股票、基金等，收益免税 | 不可投资 |
| 最大存入额度（2025） | 个人 $4,150，家庭 $8,300 | 个人 $3,200 |
| 是否可同时拥有 | 可与 limited-purpose FSA 或 dependent care FSA 同时拥有 | 不可与标准 HSA 同时拥有 |
简而言之：HSA 更适合长期规划和投资，FSA 更适合短期医疗支出管理。
HSA 的使用方式
根据 IRS 的定义，HSA 资金只能用于“qualified medical expenses”，这些支出必须：
- 用于诊断、治疗、缓解或预防疾病
- 与身体功能或结构相关的医疗护理有关
你可以使用 HSA 卡直接支付合规医疗费用，或先自付，再通过 HSA 报销。只要你保留好收据，报销时间没有限制。
如果用不完怎么办？
不用担心，未使用的资金不会消失，可以今后慢慢用。年满65岁后，即使用于非医疗支出也不再罚款（但需缴普通所得税）。
离职了怎么办？
HSA 是个人账户，不会因离职而失效，但是离职后可能需要自行承担账户管理费，因此你有两种更佳选择。
- 转移到新雇主提供的 HSA：如果新公司也提供 HSA，可将旧账户资金转入新账户
- 转移到其他金融机构：选择费用更低、投资选项更丰富的 HSA 提供商
很多人开了 HSA，却只用它买药、看病，忽略了它作为“免税投资账户”的潜力。下一篇，我们将拆解 HSA 的进阶玩法：投放策略、如何投资、转移方式等。想真正用好这个账户边省税边挣钱，千万不要错过。
很多人开了 HSA，却只用它买药、看病，忽略了它作为“免税投资账户”的潜力。下一篇，我们将拆解 HSA 的进阶玩法：投放策略、如何投资、常见误区等。想真正用好这个账户边省税边挣钱，千万不要错过。
Image by olga volkovitskaia from Pixabay
