
HSA 的进阶玩法:投资、供款与转移方式
在上一期文章中,我们介绍了 HSA 的基础知识:它是什么、谁可以拥有、与 FSA 的区别,以及用不完、离职后的处理方式。
如果你已经开设了 HSA,或正在考虑如何最大化它的价值,这一篇将带你进入进阶操作层面:投放策略、投资方法、常见误区等关键细节。
超强免税工具:为什么 HSA 是优先级最高的储蓄账户之一
与 IRA 或 401(k) 相比,HSA 拥有独一无二的“三重免税”结构:
- 税前存入:降低当年应税收入
- 免税增长:投资收益不计入收入
- 免税取出:用于合规医疗支出取出免税
这使得 HSA 成为美国税务体系中少有的“免税三重奏”账户,在税务效率上远胜传统退休账户。
更重要的是,如果你通过雇主的 payroll(工资扣款)向 HSA 供款,不仅可以免除联邦所得税,还可以免除 Social Security 和 Medicare 税(合计约 7.65% 的额外税负)。而 IRA 和 401(k) 的供款则仍需缴纳这两项税。
因此,最好放满最大额度。
注意事项:保险不满一年,供款额度不能放满
很多人忽略了一个关键规则:你只有在全年都符合 HSA 资格时,才能放满年度最大额度。如果你只在部分月份拥有 HDHP,比如只在6个月内符合资格,那么你只能供款全年额度的 6/12。
Contribution 时间:什么时候可以往 HSA 里放钱?
HSA 的供款时间与 IRA 类似,你可以在报税截止日前为上一年供款,可通过雇主工资扣款,或自己转账(后者可在报税时申报抵联邦个人税)。
投资功能详解:如何让 HSA 钱“长大”
雇主选择的HSA 提供商在投资股票、基金等资产通常有最低余额限制。为了便于投资,可以把里面的钱转进无月费、投资选项广、支持转账的平台的HSA账号里。
以前我离职时,才把 HSA 通过 rollover 的方式从雇主挑选的提供商那里转到自己的私人账户,导致长期都是以现金的形式存在。但后来我发现,其实有更高效的做法:
使用 Trustee-to-Trustee Transfer,定期将钱从雇主平台转移到自己选定的 HSA 平台,用于投资。这种方式不触发税务风险,也不受时间限制。
注意:投资有风险,入市需谨慎。
HSA 转移方式解析:换工作时怎么操作最稳妥
HSA 是个人账户,不会因离职而失效,但是离职后可能需要自行承担账户管理费,最好还是转出,无论是转到自己私人账户里还是新雇主的HSA里。有两种转移方式:
1. Trustee-to-Trustee Transfer
- 由新平台直接联系旧平台完成转账
- 不经过你本人,不触发税务风险
- 可无限次进行,无时间限制
2. Rollover
- 旧平台寄支票给你,你在60天内存入新平台
- 超过60天未存入将被视为取现,需缴税+20%罚款
- 每12个月只能做一次 rollover
推荐大家首选Trustee-to-Trustee Transfer,更方便。
很多 HSA 用户在实际使用中会遇到各种细节问题:比如“我配偶不在我的保险里还能用 HSA 吗?”、“雇主不给我 HSA,我可以自己开吗?”、“误放了太多钱该怎么处理?”下一篇文章将精选 10 个常见问题,逐一解答。